当前16位顾问在线
全国
全国
好顺佳集团
2022-06-28 12:43:28
3543
内容摘要：注册海外公司所以筹划纳税提高合法合规合理!近年来，越来越多的内地企业将业务和产品推向海外市场。在开展相关业务的过程中，利用注册的海外(离岸)公司进行税收筹划，通过法律手段降低税收成本和维护自身...
注册海外公司所以筹划纳税提高合法合规合理!
近年来，越来越多的内地企业将业务和产品推向海外市场。在开展相关业务的过程中，利用注册的海外(离岸)公司进行税收筹划，通过法律手段降低税收成本和维护自身合法权益，可以帮助国内企业实现增收节支的作用，增加竞争权重。
随着中国经济发展和税收法制进程的加快，纳税人的税收筹划意识会越来越强，越来越多的人会利用海外公司进行税收筹划。今天我们就对这一内容进行相关的讲解，让大家对离岸公司注册的选择、税务筹划的安排等方面有一个初步的了解。
税务筹划原则
随着经济联系程度的日益提高，各国税务筹划层面的资本运作也越来越频繁。对于大多数地区来说，经济发展是需要的，所以资本流入是必要的，所以税收筹划可以在该地区使用。
目前很多海外公司都能达到税收筹划的效果，如新加坡、BVI群岛、香港等。其中，就距离而言，注册香港公司帮助企业增收节流是相对最低的维护成本
在香港方面，香港的税务标准是按照香港公司做账的净利润为税基，也就是企业会计核算利润后才需要纳税，如果企业不盈利就不用纳税，而香港确认形式发票，如果公司能够提供合理的成本凭证，就可以通过合理的会计方法帮助企业取得合理的利润，达到不缴纳不公平税收的效果。其他国家和地区的公司也大致相同。
如何利用海外公司进行税务筹划?
1. 利用不同地区的离岸公司来节省税收
离岸中心大致分为三类:
一是不征收企业所得税或个人所得税，而是代替财产税、关税，如英属维尔京群岛、百慕大群岛;
一如中国香在香港和新加坡，当地所得税按正常利率征收，但从公司注册地以外征收的所得税很少或不征收，而且不征收流转税，这为外国人在当地设立公司并在海外获利提供了有利条件。
另一个国家，如卢森堡，对本国和外国收入都征税，但为外国人建立当地实体以支持某些外国企业创造了一个非常有利的制度。
企业还是根据自己的需要选择自己的离岸注册注册公司，当然选择专业的代理注册机构会事半功倍。
2. 充分利用双边税收协定和相关税收优惠政策
两国/地区为协调彼此间的税收分配关系而签订的税收协议，主要是为了消除跨境企业在两地开展业务时的重复征税，同时达到稳定税收待遇、适当降低税率、防止偷税漏税的目的。
对于企业来说，可以利用具体协议的内容进行一定的变更。
如《内地与香港特别行政区关于避免对所得重复征税和防止偷税漏税的安排》(国水汉[2006]884号)对股息收入、股权转让收入、特许权使用费等作出了相关规定
外商投资公司向外国股东派发股息时，境内税务局要求外国公司在汇出股息前扣除20的企业所得税。但如果股东是香港公司，预扣税税率将降至10。如果香港公司拥有25股及以上股份，预扣税税率将降低至5......
3.根据不同业务/需求建立不同类型的海外公司
①金融公司
如果在海外设立金融公司，就可以在购买证券投资或房地产时，将资金转移到金融公司，从而减少税金。
②投资公司
投资公司一般可以分为三类，一类是集团成立的投资公司，一类是私募投资公司，最后一类是离岸基金公司的形式。
海外公司通常被用来管理对子公司和附属公司、上市公司和私营公司以及合资企业的投资。
在许多情况下，特殊投资的资本增值是不纳税的。另一方面，通过在与缔约国签订双边税收协议的非税或低税司法管辖区设立的公司，可以显著降低股息的预扣税。
③服务公司
在国外设立服务公司可以由服务公司支付，从而避免了高税收国家征收的企业所得税。
④贸易公司
外贸公司的成立可以用来进行交易。通过将外国公司引入到企业的贸易中，可以获得减税的机会。
4. 使用“导管法”混合
例如，A公司在美国一直与C公司有业务往来，并取得了一定的营业收入和利润。A公司还根据获得的营业收入和利润向当地政府纳税。
如果现在换成A公司和香港离岸公司B(其实是用A A)进行中转，再由B公司到A公司购买货物卖给美国的C公司，因为只反映了A公司的一小部分收入和利润，其余大部分收入和利润都反映在B公司身上，这样A公司的税收就大大降低了。如果B公司申请的离岸免税得到税务局批准，则无需缴纳利得税。
这是典型的所谓“管道公司”(香港离岸公司)的税务筹划，但值得注意的是，根据现行的登记登记制度，申请离岸豁免的申请人可能也须在实际营业地点缴税。
总之，企业投资市场，尤其是在海外跨境投资，考虑的因素应该更多，税收是投资计划中最复杂的部分，建筑建筑的过程，是否享受税收优惠条约，包括地方税收对所得、股息、利息的所得税代扣代缴，海外投资项目的海外利润应以何种形式返回中国?
郑州注册离职岸公司从事财税多年
按照顺佳的说法，离岸公司一般是指在离岸法律范围内设立的有限责任公司或有限责任公司。当地政府对这些公司不征收任何税收，只收取少量的年管理费，所有主要的银行都认可这些公司，方便他们的银行账户和金融业务。具有保密性高、减轻税收负担、无外汇管制三大特点。
离岸公司的作用:
1. 开立境外账户，方便收结汇;
2. 利用离岸公司避税;
3.利用离岸公司名称自由、注册方便、经验范围不受限制的特点，去做在中国不易操作的事情;
4. 利用离岸公司在海外空壳上市;
5. 以知名度为离岸公司树立品牌;
6. 国内企业要进入市场，必须注册离岸公司。
离岸注册的五个集中领域:
西欧:主要包括卢森堡、马恩岛、泽西岛、瑞士、直布罗陀、列支敦士登等。
中东群：主要包括巴林群岛，主要中心是巴林；
加勒比集团:主要中心有百慕大群岛、巴哈马群岛、开曼群岛、巴拿马等;
东亚集团:主要包括香港、新加坡等
南太平洋集团;主要包括瑙鲁等
其中，近年来最受欢迎的离岸注册地有:香港、英国、BVI、开曼群岛、塞舌尔、马歇尔、萨摩亚、巴拿马、百慕大、纽埃、内华达、新加坡、伯利兹等。
常见的离岸公司:
1. 香港离岸公司:注册费4600元，5-7个工作日;
2. 英国离岸公司:注册费3300元，5-7个工作日;
3.美国离岸公司:注册费4800元，申请日期半个月;
4. 新加坡离岸公司:注册费9800元，一周;
5. 迪拜离岸公司:注册费15万元，一个月;
离岸公司;塞舌尔离岸、开曼离岸、文莱离岸等。
离岸公司的选择准则:
1. 境外注册地的政治经济应该是稳定和平的
2. 要有健全的专业中介机构
3.当地交通便利，交通发达
5. 立法贴近时代，灵活，有利于离岸公司的注册。
事实上，有很多国家可以记录离岸公司。您可以根据自己的需要进行选择，但是您必须了解注册流程以及需要准备的信息。
企业核名好顺佳，一站式企业服务平台
亿云数据支持，企业名称查询就好顺嘉
注册不同行业的公司/个体户，详情会有所差异，为了精准快速的解决您的问题，建议您向专业的工商顾问说明详细情况，1对1解决您的
实际问题。
相关标签：
上一篇：郑州管城区注册公司费用
下一篇：郑州注册装修公司
浏览更多不如直接提问99%用户选择
添加微信
张总监 13826528954
关注微信公众号
限时领取创业礼包
所有服务
您的申请我们已经收到！
专属顾问会尽快与您联系，请保持电话畅通！
免费核名
注册公司
代理记账
银行开户
