代理记账报税税务筹划案例

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  好顺佳集团

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  2024-07-31 08:58:08

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[代理记账报税税务筹划案例]以下为您介绍一些代理记账报税税务筹划的案例：

案例一：

老王和小王合计持有 A 公司 100%股权，其中老王 90%，小王 10%。注册资本 100 万，准备转让给大王，股权评估价 1000 万，算下来老王和小王加起来要缴纳个人所得税 180 万。老王找了一圈，发现自己持股的 C 公司刚好满足条件，去年汇算清缴后亏了一千万。C 公司认缴增资 A 公司 900 万，获得 A 公司 90%的股权，老王和小王分别被稀释到 10%。老王和小王分别转让合计 10%的股权，作价 100 万，投资成本 100 万，无个税。C 公司转让 90%的股权，转让价 900 万，成本 0 元，股权转让收入 900 万。但 C 公司有亏损额 1000 万，加上去还不够补完 C 公司的亏损，所以 C 公司应纳税额为 0 元。这样一通操作下来，本来应该交纳的个税 180 万，应纳税额为 0 元。

案例二：

从化专业的代办报税记账案例中，税务总局针对川汶川，利用暂时免征税收优惠，积极利用给予的时间差避税。个人投资者买卖股票或基金获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个人所得税，这是目前对个人财产转让所得中较少的几种暂免征收个人所得税的项目之一。也可以在适当时机加大股权激励的方式，个税筹划对于工资薪金的个人所得税规划，一定要少发放工资福利性补贴、而多报销经营性费用。对于工资薪金的个人所得税规划，一定要充分利用年终奖允许单独一次性计税的优惠。

代理记账报税税务筹划需要综合考虑企业或个人的具体情况，合法合规地运用税收政策和财务手段，以达到降低税负、优化财务状况的目的。但需要注意的是，税务筹划必须在法律允许的范围内进行，避免陷入税务风险。

[代理记账报税的工作内容]代理记账报税的工作主要包括以下方面：

1. 代理记账：企业会计制度建账、记账，出具报表。

2. 纳税申报：按税法规定每月、每季度申报纳税，年终汇算清缴。

3. 账务整理：乱账、旧账整理，清理乱账，呆账，旧账。

4. 税务代理服务：代理税务登记、年检、变更、注销、代理各税种的纳税申报及纳税咨询。企业所得税汇算清缴审计、企业常年税务顾问、税收筹划、设计核算体系。

5. 审计：出具各类企业年审报告（报表审计、投资审计、审计）、各类专项审计、经济效益审计、离任责任审计、债权债务清理、内控制度设计、鉴别经济案件、承办清产核资。

6. 出口退税：外贸公司和生产型外贸公司办理，首笔退税调查注意事项，报关注意事项以及日常退税。

代理记账报税的主要流程是代理记账公司根据企业提供的凭证进行整理，为企业建立会计簿，根据会计簿反应的企业情况进行报税。

[代理记账报税的费用影响因素]代理记账报税费用与企业类型、企业自身账务情况和企业财税服务需求有直接关联。

通常情况下，企业类型不同，代理记账报税操作不同，因而，企业工作处理所需人力、物力也不同。所以，代理记账报税费用会根据企业属于小规模纳税人还是一般纳税人而进行具体区分。一般而言，小规模纳税人的代账费用相对较低，一般纳税人的代账费用相对高些。

企业自身账务情况也影响着代理记账报税的费用收取，即如果企业的票据、凭证数量较多或者有遗留下来的账务问题尚未得到有效处理，那么其进行代理记账报税的工作量就会加大，代理费用也会相应提高。

另外，企业如果存在其他方面的财税服务需求，如税收筹划等增值财税服务需求，那么其费用支出也会进行相应提高。

[代理记账报税的相关服务]1. 公司注册：承接广州一些区工商注册，全面开展电子化服务，3 天拿证！绿色通道让税务 1 天搞定。注册快，价格低。培训财税知识，让企业快速起飞。

2. 资质证件代办。

3. 公司变更：公司台头变更、地址变更、经营范围变更、股权变更、增资、减资、审计、验资报告、报告。

4. 公司注销：如果公司不想经营了，好的办法是转让或者注销，切记！如果荒废不处理，那么将会被列入“黑名单” 。

5. 公司转让：公司不想经营了，也不想花钱注销，可以选择找公司帮忙转让，还可以拿一笔丰厚的转让费。

6. 工商税务、任何疑难问题都可以咨询。

[代理记账报税的基本要求]1. 有营业执照。

2. 有“代理记账许可证”。

3. 有固定的办公场地和设备。

4. 人员结构合理且齐全，一般是拥有多年行业经验的会计师或注册会计师，熟悉各个行业。

5. 硬件设备齐全，应当有用于做账的电脑并安装了相应的财务软件，如：配备打印机、读卡器等设备。

代理记账报税是一项专业且复杂的工作，需要综合考虑多方面的因素，以确保企业的财税合规和优化。

不同的公司类型记账报税，详情会有所差异，为了精准快速的解决您的问题，建议您向专业的工商顾问说明详细情况，1对1解决您的 实际问题。

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