汕尾员工差旅机票怎么做账

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  好顺佳集团

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  2022-07-12 10:22:41

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差旅费是指员工在出差期间发生的住宿、伙食、交通等各项费用。一般公务员根据职称报销标准不同，外出的地方消费水平也不同，所以差旅费也不一样。那么差旅费报销流程是怎样的呢？一般旅行者先填写差旅费报销单，然后附上发票、火车票等各种票据。支付并完成报销手续。

报销范围

1、差旅费核算内容：用于出差的费用，包括购买车、船、火车、飞机票、住宿、伙食补贴等费用。

2、一般情况下，单位对出差餐费进行补贴的，不再报销异地餐费，或者餐费报销的，不再补贴出差餐费。

3、税法中没有相关文件规定餐券不能计入差旅费。

差旅费的范围包括：城际交通费、住宿费、伙食补贴和公用杂费。差旅费证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。旅费所列补助标准为每人每天100元以内。

报销原则

1、差旅费必须控制在各部门总预算之内。

不能花费过多的预算。

2、员工必须提前提交书面出差申请，填写出差申请表，并经直属上级批准。未经事先批准，恕不退款。

3、员工出差期间，因工作需要临时增加出差到新的出差地点。经出差签字人书面/电子邮件确认后，增加的行程将被视为另一个出差时间，不与原出差时间连续计算。 ;

4、公务差旅标准：员工出差的交通、住宿、补贴等基本标准见《团体差旅费报销管理制度》（管字007）。

报销流程

1. 出差人员填写差旅费报销单——直属上级审核和分管副总批准财务人员审核——出纳结算支付。负责领导对差旅费报销的真实性、合理性负全部责任。

2、财务人员、审计人员、资金管理人员应按规定对报销程序、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准等进行审核并负责。

笔记

1、员工报销时，按财务部门规定填写报销单据，并附上原件：包括出差申请、机票（打折后扣除）、火车票、巴士票、轮渡票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等

，没有本人姓名的原始发票必须在背面签名。

2、如果您乘坐飞机，预订费、改签费、退票费、往返机场的交通费将不予退还。

3、出差补贴天数=出差返回日期-出差出发日期。

4、必须取得真实合法的文件，并按财务规定填写。不完整或不明确的项目将不予报销；涂改、伪造、变造票据原件，或者虚报出差天数的，不予报销。

5. 原汇票遗失或损毁的，当事人应作出详细的书面说明，并详细说明应赔付的汇票项目和金额。经直属上级和部门第一负责人签字同意后，报学院或学校负责人批准报销。 .

6、车辆超标的，交通费的报销按其应乘坐的交通工具类型计算，超出部分自行承担。

我们需要注意的是，公司不会报销出差期间超出报销标准的费用。超出部分自行承担，个人消费不包括在报销范围内。员工出差前必须填写申请表，并且只能得到领导的批准。需要延长出差时间的，需通过电话或邮件向领队请示，额外费用另计。

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