珠海差旅机票如何做账

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  好顺佳集团

• 

  2022-07-09 13:40:49

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  2924

一般出差机票如何核算

机票可计入管理费用。次要主题是差旅费。

机票的会计处理如下

1、员工度假机票的会计和财务处理

借款：行政费用--福利费

贷：应付职工薪酬--福利费用

借：应付职工薪酬--福利费用

贷款：银行存款（库存现金）

2、员工机票的会计和财务处理

借：行政费用--差旅费

贷方：其他应收款

3、客户机票报销的会计和财务处理

借：管理费用--商务招待费用

贷方：银行存款（库存现金）

1、会计准则对差旅费的会计处理没有具体规定。仅在使用会计科目“行政费用”的说明中提及。

2、根据差旅费报销人员性质的不同，按照会计原则，实践中的差旅费报销主要包括两个会计科目：“行政费用--差旅费”和“销售费用（营业费用）--差旅费”。花费”。差旅费的一些特殊情况需要进行分析，在遵循会计基本原则的基础上确定纳入的会计科目。

差旅费报销

一、差旅费报销范围：

1、差旅费核算的内容：用于出差的费用，包括购置车、船、火车、机票、住宿、伙食补贴等费用。

2、一般情况下，单位对出差的伙食费给予补贴。报销外地餐费或报销餐费不再补贴出差餐费。

二、差旅费报销注意事项

1、员工报销时，按财务部门规定填写报销单据，并附上原始单据：包括出差申请、机票（打折后扣除）、火车票、巴士票、轮渡票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等。没有本人姓名的发票原件必须在背面签名。

2。对于乘坐飞机的人，预订费、改签费、退票费和往返机场的交通费将不予报销。

3. 必须按照财务规定获取并填写真实、合法的信息。代金券。不完整或不明确的项目将不予报销；涂改、伪造、变造票据原件，或者虚报出差天数的，不予报销。

4 原单遗失或损毁的，当事人应作出详细的书面说明，并详细说明需要赔偿的单据项目和金额。经直属上级和部门第一负责人签字批准后，报学院、校领导批准报销。

一般出差机票如何核算？从文中的分析可知，不同性质的人会存在一些差异，但一般分为管理费用和销售费用两大类。我们需要根据实际情况来判断。里面也有详细的解释，希望对你有所帮助。

珠海旅游车票如何核算

门票可包含在管理费中。次要主题是差旅费。

1、员工出差机票的会计和财务处理

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

2、客户机票报销的会计和财务处理

借款：管理费-商务招待费

贷款：银行存款（库存现金）

扩展信息：

1、差旅费借款采用“先不记账，后不借”的原则。经员工批准的出差申请，由主管会计师审核批准；

2. 借记和借记的金额按照个人出差的借记和费用的金额×住宿限额和生活补助标准×50+交通费核定，并根据出差的实际情况确定国内长途出差最高不超过4000元/人，不借短期和短期旅费；

3、差旅费贷款须在出差归来后5个工作日内归还。 5个工作日内未退还的，由各单位财务责任人通知工资管理部从其月工资中扣除。

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